Intereses por impago cómo exigirlos

Los intereses por impago son la compensación económica que puede generar el retraso en el pago de una deuda dineraria. No todos los impagos producen el mismo tipo de interés ni se rigen por la misma norma: habrá que distinguir entre deuda civil entre particulares, deuda con interés pactado y operaciones comerciales entre empresarios o profesionales.

Respuesta breve: los intereses pueden reclamarse cuando existe una deuda vencida y el deudor incurre en mora; su cuantía dependerá de si hay pacto válido, de la aplicación del artículo 1108 del Código Civil o, en operaciones comerciales, del régimen específico de la Ley 3/2004.

Antes de reclamar, conviene revisar contrato, facturas, comunicaciones y fecha exacta de vencimiento, porque de ahí dependerá tanto el cálculo de intereses como la viabilidad de una futura reclamación de cantidad.

1. Qué son los intereses por impago y cuándo pueden reclamarse

En España, cuando una obligación de pagar dinero no se cumple a tiempo, pueden surgir consecuencias económicas para el deudor. El artículo 1101 CC prevé la indemnización de daños y perjuicios en caso de incumplimiento, y el artículo 1108 CC concreta que, si la obligación consiste en el pago de una suma de dinero y el deudor incurre en mora, la indemnización consistirá, salvo pacto en contrario, en el pago de los intereses convenidos y, a falta de convenio, en el interés legal.

Por tanto, reclamar intereses puede ser posible, pero no de forma automática en cualquier supuesto. Dependerá de si existe:

• un pacto contractual válido sobre interés moratorio;
• una situación de mora del deudor conforme al Código Civil;
• o una operación comercial sujeta a la Ley 3/2004, que establece un régimen específico para el retraso en el pago entre empresas o profesionales.

Ejemplo breve: una factura impagada entre sociedades puede entrar en el ámbito de la Ley 3/2004; una deuda particular por un préstamo entre familiares normalmente exigirá analizar el contrato y la mora conforme al Código Civil.

2. Desde qué momento nace la mora del deudor

La mora no nace siempre por el simple vencimiento. El artículo 1100 CC dispone, con carácter general, que incurren en mora los obligados a entregar o hacer algo desde que el acreedor les exija judicial o extrajudicialmente el cumplimiento.

Esto significa que, en muchas deudas civiles, el requerimiento de pago puede ser clave para fijar desde cuándo se devengan intereses. Ahora bien, habrá que valorar si por la naturaleza de la obligación o por lo pactado el retraso opera desde otra fecha. En operaciones comerciales, la Ley 3/2004 contiene reglas propias sobre el devengo de intereses de demora.

Por prudencia, si no se ha reclamado antes, suele ser recomendable dejar constancia fehaciente de la exigencia de pago.

3. Qué diferencia hay entre interés legal, interés moratorio e interés pactado

El artículo 1255 CC permite a las partes pactar cláusulas y condiciones, incluidos intereses o una cláusula penal, dentro de los límites legales. Si existe cláusula penal, conviene revisar su redacción, porque los artículos 1152 y siguientes CC regulan sus efectos y no siempre equivaldrá exactamente a reclamar intereses adicionales.

Ejemplo: si un contrato prevé un 8% anual por retraso, habrá que analizar si ese pacto resulta aplicable al caso. Si no hay pacto, puede entrar en juego el interés legal del dinero o, si es una operación comercial, el régimen de morosidad empresarial.

4. Cómo calcular los intereses por impago sin equivocarse

La fórmula básica suele ser:

importe adeudado × tipo de interés anual × días de retraso / 365

Para hacerlo bien, conviene comprobar:

• la fecha de vencimiento de la deuda;
• desde cuándo puede acreditarse la mora;
• qué tipo de interés corresponde: pactado, legal o el previsto para operaciones comerciales;
• si hay pagos parciales, porque pueden alterar el cálculo.

Ejemplo simple: en una deuda de 3.000 euros al 3% anual durante 100 días, el interés sería 3.000 × 0,03 × 100 / 365. Si se trata de una operación comercial, el porcentaje aplicable puede ser distinto y habrá que acudir al régimen específico vigente.

5. Cómo reclamar intereses sin ir a juicio: requerimiento de pago y burofax

Antes de demandar, suele ser útil realizar un requerimiento fehaciente. El burofax con certificación de contenido y acuse de recibo es una vía frecuente para dejar constancia de la reclamación.

Ese requerimiento puede incluir:

• identificación de la deuda y su origen;
• importe principal pendiente;
• intereses que se reclaman o criterio de cálculo;
• plazo razonable para pagar;
• advertencia de que, si no se atiende, podrá iniciarse una reclamación judicial.

Además de intentar el cobro, este paso puede ayudar a fijar la mora en determinados supuestos civiles y a ordenar la documentación de la deuda, especialmente en situaciones como cuando el cliente promete pagar “a fin de mes”.

6. Qué documentación conviene reunir para acreditar la deuda

Para reclamar intereses con base sólida, conviene reunir toda la documentación relevante:

• contrato, presupuesto aceptado o pedido;
• facturas emitidas y justificantes de vencimiento;
• correos, mensajes o reconocimientos de deuda;
• justificante del requerimiento de pago;
• cuadro del cálculo de intereses.

Si existe una cláusula penal o un interés moratorio pactado, será importante comprobar su redacción exacta y si forma parte del acuerdo realmente aceptado.

7. Qué opciones existen si se inicia una reclamación judicial

Si el deudor no paga, puede plantearse una reclamación judicial. Una vía frecuente es el proceso monitorio para deudas dinerarias, vencidas, exigibles y acreditadas documentalmente, pero no es el único cauce ni sirve igual para cualquier controversia.

En juicio, podrán reclamarse el principal y, en su caso, los intereses que correspondan según contrato, Código Civil o Ley 3/2004. También puede discutirse desde qué fecha se devengan, si hubo mora y si el cálculo es correcto. Las costas judiciales no se conceden automáticamente: dependerán del procedimiento, del resultado del litigio y de las circunstancias del caso.

Cuando la deuda derive de una operación comercial, además del principal habrá que valorar el régimen específico de morosidad. Si es una deuda civil entre particulares, el análisis suele centrarse más en el vencimiento, el requerimiento y la prueba del incumplimiento.

Conclusión práctica y errores frecuentes

Los errores más habituales son reclamar un tipo de interés que no corresponde, contar mal la fecha de inicio, confundir una deuda comercial con una deuda particular o dar por hecho que siempre habrá costas o cláusula penal exigible.

La cautela práctica pasa por revisar primero el contrato, las facturas, las comunicaciones y el cálculo. Solo después conviene decidir si procede un requerimiento fehaciente, una negociación o una reclamación judicial.

Si quiere exigir cantidades por retraso en el pago, el siguiente paso razonable es verificar la base jurídica aplicable y ordenar bien la documentación antes de reclamar.